Zpráva pokladníka

Pohyb peněz organizace by měl být vždy pevně stanoven a řádně vytvořen. Zpráva sestavená pokladníkem je zaslána účetnímu oddělení. Některé organizace dávají přednost důvěryhodnosti všech výpočtů hlavnímu účetnímu, takže tam je zpráva pokladní přesně to. Peněžní disciplína vyžaduje správné provedení všech výpočtů a dokumentů.

Pokladní pokladna se sestavuje v libovolném pohybu na pokladně: zaplacení mzdy, platba služebních cest, platba účty a tak dále. Zpráva a obsah v pokladních listech musí být totožné. Často účetní programy obsahují automaticky generované formuláře při zadávání dat. Na ručním účtu je zpráva pokladníka operátora současně a kopie vložených listů. Požadované informace zahrnují číslo dokumentu, částku transakce, název, datum transakce. Připojené jsou všechny dokumenty, které označují pohyb peněz. Při vystavení zprávy jsou připojeny hotovostní příkazy (Ф № KO-2). Při přijetí hotovosti jsou použity hotovostní příkazy (№ № KO-1). Plat je stanoven přílohou mzdy (Ф № T-53).

Je žádoucí ukládat přehled pokladníka do samostatného časopisu nebo do složky. Informace se přidávají v pořadí podle chronologie. Každý konec období (rok, měsíc, čtvrtletí) je očíslován, šit a podepsán. Počet listů, vč. všechna prohlášení, reference, objednávky.

Zpráva pokladníka je "zrcadlem" vstupního listu, ale s hlubšími a rozsáhlejšími informacemi. Zpráva pokladní podepisuje podpis, v hotovosti - ředitel (vedoucí) nebo vedoucí účetní.

Pokladník musí tvořit zprávy CM F-6, přičemž směry pokladny pult, výše tržeb za směnu (pracovní den).

Jak by měla být hlášením pokladní operátora obsazeno? Nejprve jsou specifikovány náležitosti:

1) název;

2) identifikační číslo (TIN);

3) název s adresou konstrukční jednotky;

4) pokladna (model, číslo (registrace, továrna)).

Dále zadáte program, který připojí pokladnu k počítači (pokud existuje). Objednací čísla odkazů se musí shodovat s počty Z-zpráv.

V prvním sloupci jsou předepsány počty písmen Z (na konci směny nebo pracovního dne). Když zaznamenáte několik Z-hlášení den (nebo posun), záznamy jsou odebírány v pořádku.

Ve druhém sloupci se zadávají čísla oddělení a pak sekce. Čtvrtý sloupec zůstává prázdný. Pátý graf by měl odrážet hodnoty pokladně (shrnující), šestý - indikace na konci směny (pracovní den).

V sedmém sloupci napište částku, kterou se počítadlo odráží (ruble, kopečky). Tento ukazatel by měl odpovídat rozdílu mezi 6 a 5 grafů. Patří sem náhrady (chybné kontroly), které jsou uvedeny samostatně ve sloupci osm (při absenci výnosů jsou umístěny pomlčky).

Devátý a desátý sloupec jsou uvedeny pro jméno vedoucího oddělení a jeho podpis. Pokud není zaměstnanec v pokladně, musí podpis podat pokladník, který se vyplatí.

Sloupec "celkem" musí nutně duplikovat informace uvedené v sedmém a osmém sloupci. Dále je částka výnosů označena (pouze slovy) skutečně (je to rozdíl mezi ukazateli ze sedmého a osmého sloupce). Po zadání informací do pokladny objednávka (příjem), vydaná v den přijetí výnosu (číslo, datum). Poté je uvedeno číslo dokladu vydaného bankou (po obdržení peněz).

Osvědčení KM-6 by mělo být certifikováno podpisy hlavy, hlavního pokladníka a také provozovatele.

Banka může kdykoli kontrolovat pokladnu tím, že požádá o balíček dokumentů k ověření. Banka je poskytována hotovostní kniha se zprávou pokladníka.