Peněžní propast je .. Pokrytí peněžních mezer

Nejběžnějším problémem pro mnoho podniků je následující. Společnost pracuje ve svém obvyklém režimu, dodává objednávky, nese veškeré náklady. Konec měsíce přichází, musíte platit měsíční typy výdajů (nájemné, plat), ale nemáte dost peněz. Tato situace se nazývá peněžní propast.

Hlavní problém podniků

Peněžní propast - jedná se o přechodný nedostatek finančních prostředků. Když je čas utrácet peníze a příjmy, které byly naplánovány, ne, existuje peněžní propast. Takový problém se může objevit ve všech podnicích jakékoli formy vlastnictví. Jeho výskyt neznamená vždy negramotné podnikové zásady.

Příčiny nedostatku finančních prostředků

Nedostatek potřebných prostředků na účtech může být vytvořen z různých důvodů. Například:

• negramotná organizace financí společnosti;
• zpoždění plateb;
• nestabilní situace na trhu;
• exportních faktorů.

Když společnost plánuje přijmout peníze, je třeba vzít v úvahu načasování těchto příjmů od zákazníků a načasování jejich převodu dodavatelům. Velmi často je to problém. Takové uspořádání finančních prostředků společnosti je proto jedním z důvodů nedostatku finančních prostředků na účtu.

Důvodem nedostatku jsou také bezohlední kupující, kteří zpožďují platbu. Takzvaná finanční jamka bude velmi výrazná, pokud kupující požádá o odloženou platbu. Důsledky takové situace mohou negativně ovlivnit udržitelnost společnosti.

Existuje takzvaná dočasná peněžní mezera. Lze jej předpovědět, na rozdíl od trvalé mezery. Aby se minimalizovaly důsledky takové situace, měl by být vyvinut určitý plán opatření.

Příklad peněžité mezery

Příklad hotovostní mezery je následující. Existuje firma, která vyrábí pekařské výrobky. Jednou týdně nakupuje suroviny od dodavatelů a platí to v den dodání, tedy ve skutečnosti. Prodej hotových výrobků se provádí s odloženou platbou na 5 pracovních dnů. Předpokládejme, že v pondělí bylo doručeno zboží v hodnotě 1,5 milionu rublů a ve stejný den bylo dodáno suroviny ve výši 1,0 milionu rublů. Podle podmínek smlouvy musí společnost zaplatit za dodávku surovin, takže okamžitě zaplatí objednávku v plné výši. Zůstává na účtu společnosti 500 tisíc rublů. V poslední den platby v pátek od zákazníka obdrží peníze ve výši 400 tisíc rublů. Následující pondělí, opět, nákup surovin pro stejnou částku (1,0 milionu rublů). Ale na účet společnosti zůstává 900 tisíc rublů. V rozpočtu tedy bylo v rozpočtu rozpočet ve výši 100 tisíc rublů.

Pro společnost to hrozí s následujícími důsledky:

• pokuty za opožděné platby;
• nedostatečná dodávka surovin, která je plná porušení výrobních technologií;
• pověst společnosti bude ohrožena.

Předpověď pro budoucnost

Jak vypočítat peněžní rozdíl? Teď na to přijdeme.

Peněžní propast je problém, který lze a měl by být předpovězen a vypočítán. Za tímto účelem by měla být sestavena účetní závěrka o peněžních tocích a identifikovány druhy výdajů. Pokud na začátku nového období při vytváření záporné hodnoty to znamená, že došlo k peněžní propasti. Také by měly být analyzovány zbytky surovin. Pokud je jejich množství postačující pro další nákup, situace v podniku je poměrně stabilní.

Existuje vzorec, pomocí kterého lze vypočítat problém, jako je peněžitá mezera.

Vzorec

DS + PD-PP = SLM, kde:

DS - hotovost na začátku dne;

PD - přijaté platby;

PP - platby dodavatelům;

SLM - hotovost na konci dne.

Pokud je hodnota ODS záporná, doporučuje se pracovat s dlužníky, aby jejich dluh mohl pokrývat zápornou hodnotu.

Odborníci doporučují provádět tento výpočet každý den

Opravy chyb

K pokrytí peněžních rozdílů je nutné sestavit denní podrobnou zprávu o výše uvedeném vzorci. Mělo by být objasněno, který faktor je příčinou jeho výskytu. Poté můžete provést další rozhodnutí. Níže jsou možné způsoby boje.

Denní práce s pohledávkami. Každý den musíte kontaktovat zákazníky, komunikovat, zjistit důvody zpoždění platby, najít společná řešení. Je-li to možné komoditní úvěr, pak byste měli pamatovat na několik faktorů: je třeba stanovit přiměřené limity na půjčky, třídit dluhy, provádět odsouhlasení s dlužníky.

Je třeba se pokusit aplikovat co nejméně na úvěr.

Správné sestavení účetní závěrky je důležité, správný výpočet peněžních toků.

Jak odstranit důsledky

Peněžitá mezera je situace, která způsobuje škodu podniku. Za zmínku stojí zmírnění důsledků pro společnost. To lze provést následujícími způsoby:

• pozastavit povinné platby organizaci - je lepší platit daně o měsíc později, protože úroky budou mnohem nižší než přeplatky ve formě úroků z bankovního úvěru;
• investovat prostředky vlastníků;
• využívat fakturační schémata - banky mohou na vysokých diskontních účtech splácet pohledávky pouze ověřené protistrany (tato metoda je vhodnější pro velké organizace);
• pracovat s protistranami, dodavatelé mohou být schopni zpoždění platby, protože se o to také zajímají (pokud společnost trvale využívá služby téže organizace po delší dobu, dodavatel se setká s polovinou);
• získat úvěr od banky.

Úvěr jako způsob, jak se zbavit peněz

Jedním ze způsobů, jak zmírnit důsledky peněžních rozdílů, je získat půjčku od banky. Bez jistoty nemusí být výše úvěru dostatečná k pokrytí mezer. Chcete-li získat úvěr ve velkém množství, měli byste dodržovat několik pravidel:

• Okamžitě se uplatní na několik bank. Tím získáte pozitivní úvěrovou historii ve většině finančních institucí a rozdělíte celkovou potřebu hotovosti. Noví klienti budou muset trochu počkat, ale pokud se opět obrátí, mohou být úvěrové podmínky revidovány ve prospěch organizace.
• Při podání žádosti do banky je lepší požádat o částku větší, než je peněžní propast. V tomto případě je pravděpodobnější, že poskytnou požadovanou částku peněz. V takovém případě bude snížení peněžních mezer doprovázeno nárůstem nákladů na poskytování úvěrů.
• Pokud je možné poskytnout majetek jako zástavu, pak by měl být použit pouze ten, který nevyžaduje státní registraci.
• Banku byste měli předem kontaktovat. Například pokud stará smlouva skončí měsíc, pak je čas formalizovat novou dohodu za stejných podmínek. Příští měsíc bude většina výtěžku splácet půjčku a aktuální potřeby budou uzavřeny novým úvěrem.

Podrobně můžete tuto situaci uvažovat příkladem.

Organizace obdržela první půjčku v červenci 2016 za částku 5 milionů rublů proti ceně nemovitosti. V podmínkách smlouvy se půjčka vyplácí ve dvou splátkách: v srpnu a říjnu téhož roku 2,5 milionu rublů. V říjnu organizace vydala další půjčku za stejných podmínek za 5 milionů rublů. Smlouva stanoví omezení, že celková výše úvěru by neměla překročit 5 milionů rublů. Výtěžek v srpnu půjde na splacení první půjčky. Všechny platby společnosti budou uzavřeny druhým úvěrem. Takový systém pomůže udržet provozní kapitál.

Vyvodit závěry

Peněžní propast je nedostatek peněz, který lze jednodušeji zabránit, než eliminovat jeho důsledky. Společnost by proto měla provádět důkladnou a kompetentní analýzu všech finančních toků organizace, neustále kontaktovat dlužníky, snažit se společně řešit problémy a být s dodavateli spokojeni. Ve skutečnosti je to hlavní princip správy peněz.