Peněžní plán: pořadí sestavení a údržba

V tomto článku se můžete plně seznámit s vypracování, vedení hotovostního plánu

Obecná ustanovení

Za prvé, je třeba poznamenat, že postup pro vypracování a udržování plánu v hotovosti v každém případě určuje příslušná pravidla, pokud jde o federální plnění rozpočtu v běžném roce, a načasování a složení prezentaci hlavní manažeři fondů představoval rozpočet, jednatel příjmové strany federálního rozpočtu, stejně jako hlavní správci zdrojů financování schodku složky rozpočtu informace potřebné pro přímé formování a dále Mám v plánu.

Měli byste vědět, že hotovostní plán obsahuje dvě složky, mezi něž patří následující položky:

• Plán realizace federálního rozpočtu pro běžný rok z hlediska finanční bezpečnosti.
• Plán realizace federálního rozpočtu pro běžný měsíc.

Vytvoření a udržování peněžního plánu

Mějte na paměti, že vznik a následný průběh dané kategorie je realizován Federálního ministerstva financí v systémech informací na základě informací, které mají být předloženy účastníky prognostického procesu. Stojí za to dodat, že tímto způsobem, musí mít třeba vzít v úvahu již v datech Federální ministerstva financí na operace spojené s řízením peněžních zůstatků, který se nachází na jednom účtu úrovní federální ukazatele výkonnosti rozpočet cash uvedeno byudzheta- rozpočtu souhrnný obraz s použitím technik extrapolace a vzájemné hodnocení.

Je důležité si uvědomit, že v průběhu roku vypracování plánu hotovosti a jeho následné chování, Federální státní pokladna Ruské federace tak či onak představuje absolutně všechny účastníky přímého procesu předpovídání údajů potřebných pro vytvoření informací o hotovostní realizaci federálního rozpočtu, stejně jako ukazatele souhrnného rozpočtu tohoto rozpočtu.

Kancelář státní pokladny tak představuje finanční plán přímo ministerstvu financí Ruské federace přísně v souladu s tímto postupem spolu s informacemi, které vytvořili předpovědi. Na jejich základě je vytvořen peněžní plán. Je třeba tuto skutečnost doplnit v každém případě, výjimkou jsou informace, které se nějakým způsobem týkají státních tajemství.

Pořadí operací

Ať tak či onak, měli byste vědět, že v procesu tvorby a další vedení v hotovosti plánu přísně podle pořadí vytváření dokumentace a výměnu informací (s výjimkou papíru, které jsou nějakým způsobem souvisí s státního tajemství) mezi ministerstvem financí, federální ministerstvo financí a přímých účastníků na operaci prognóza je realizována za použití speciálních informačních systémů Ministerstva financí, které jsou vydávány formou elektronické dokumentace. V každém případě musí být certifikát přítomen prostřednictvím elektronického podpisu oprávněné osoby (vedení).

Je důležité si uvědomit, že výměna dokumentů, které obsahují informace, které je státní tajemství, mezi Ministerstvem financí, federální ministerstvo financí, stejně jako přímí účastníci v prognostickém procesu je realizována přesně podle tohoto postupu návrhu k přístroji a v novinách. V takovém případě je třeba vzít v úvahu určité požadavky současné legislativy Ruska na ochranu státního tajemství. Kromě toho je třeba vzít v úvahu některé funkce, které jsou plně zohledněny v následující kapitole.

Praktické funkce

Mezi řadu vlastností patří následující body:

• Hlavní správci federálních rozpočtových fondů dostávají údaje, které zpravidla obsahují informace, které tvoří státní tajemství. Druhé je nějakým způsobem nezbytné k vytváření informací (každý den nebo každý měsíc).
• Informace by přesně podle objednávky a obsahující údaje tvořící státní tajemství, v každém případě, reprezentovaný jeho hlavními správci fondů federálního rozpočtu přímo do ministerstva financí a Federálního ministerstva financí (každých deset dní, měsíční).

Postup při sestavování hotovostního plánu

Peněžní plán pro plnění federálního rozpočtu pro běžný rok ve finančním plánu je tvořen úsilím federální pokladny v souladu s přílohou 1 k současnému postupu. Je důležité vědět, že jeho formování se provádí na základě určitých informací, které účastníci poskytují v takovém procesu, jakým jsou předpovědi v konkrétních časech. Mezi nimi je třeba poznamenat následující body:

• Prognóza části příjmů federálního rozpočtu pro běžný rok v roce 2009 finanční plánování.
• Předpověď peněžních příjmů v souladu s příjmy federálního rozpočtu pro běžný rok ve finančním plánování.
• Prognóza plateb v hotovosti v souladu s výdaji federálního rozpočtu pro běžný rok ve finančním plánování.
• Prognóza plateb hotovostí a peněžních příjmů podle zdrojů financování schodkové části federálního rozpočtu pro běžný rok ve finančním plánování.

Další informace

Je třeba zdůraznit, že hotovostní plán, odpovídající stávajícímu fiskálnímu roku podle Dodatku 1 k tomuto postupu, podává vláda státní pokladny federálního významu Ministerstvu financí Ruské federace nejpozději do 28.12 finančního roku ve finančním plánu. Plán plnění federálního rozpočtu s odkazem na aktuální měsíc tvoří federální státní pokladna v souladu s formulářem přílohy 2 stávajícího postupu. Jeho vytvoření se uskutečňuje na základě následujících informací, které účastníci předpovídají v prognostickém procesu přesně ve lhůtě stanovené čtvrtou kapitolou stávajícího postupu:

• Prognóza plateb v hotovosti, odpovídající straně výdajů federálního rozpočtu za aktuální měsíc.
• Prognóza plateb hotovostí a peněžních příjmů souvisejících s zdroji financování schodkové části federálního rozpočtu pro běžný měsíc.

Co jiného?

Je důležité si uvědomit, že aktuální ukazatele hotovostní plán, odpovídající aktuálnímu měsíci přílohy 2, by měl být jedním z možných způsobů propojení s peněžním plánem přímo pro běžný rok ve finančním plánování pro současné měsíční období. Současně je nutno vzít v úvahu změny, které byly provedeny v procesu údržby plánu. Uvažovanou kategorii, která se vztahuje k aktuálnímu měsíci, je Federální ministerstvo financí:

• Od ledna letošního roku, ve finančním plánování - nejpozději do 28. prosince vykazovaného roku.
• Pro únor - prosinec tohoto roku v oblasti finančního plánování - nejpozději šestý den v měsíci, který se týká pracovníků. Je důležité si uvědomit, že to je hotovostní plán pro aktuální měsíc odpovídající příloze 2.

Údržba peněžního plánu

V této kapitole je vhodné zvážit všechny aktuální aspekty řízení hotovostního plánu. Je důležité vědět, že zavedení této druhé kategorie nastává zavedením určitých změn v ukazatelích plánu týkajících se současného fiskálního roku (dodatek 1) a aktuálního měsíce (dodatek 2). V souladu s postupem pro vedení hotovostního plánu je zavedení těchto dodatků realizováno prostřednictvím úsilí federální pokladny. Zde je důležité rozlišit následující aspekty:

• Provádění v důsledku přijetí federálních zákonů o zavedení některých změn zákona o federálním rozpočtu, pokud jde o aktuální fiskální rok a plánovací období.
• Implementace v souvislosti s vyjasněním účastníků procesu prognózy konkrétních informací. Jsou poskytovány přísně podle tohoto postupu při provádění federálního rozpočtu pro běžný rok ve finančním plánování.

Prezentace peněžního plánu za rok

To je nutné vědět hotovostní plán realizace federálního rozpočtu pro běžný rok ve finančním plánování s aktuálními změnami v ukazatelích předkládá Federální ministerstvo financí Ministerstvu financí RF:

• Nejpozději do 20. pracovního dne přímo od okamžiku zahájení oficiálního fungování zákona federální úrovně týkající se zavedení změn legislativního návrhu o federálním rozpočtu od okamžiku uplatnění zákonné moci s ohledem na zavedení těchto změn.
• Každý měsíc od prvního datum aktuálního nejpozději do 6. pracovního dne běžného měsíce od února do září tohoto roku v oblasti finančního plánování.
• Každých deset dní od 1. kalendářního dne současného období nejdéle do 6. pracovního dne běžného období od října do prosince letošního roku v oblasti finančního plánování.

Prezentace peněžního plánu za měsíc

Předložení peněžního plánu pro aktuální měsíční období podle přílohy 2 se změnami zavedenými v souvislosti s jeho ukazateli provádí přímo ministerstvo financí Ruské federace federální pokladnicí:

• Nejpozději do 20. pracovního dne od okamžiku udělení významu zákona federální úrovně týkající se zavedení změn zákona o federálním rozpočtu v okamžiku, kdy tento zákon vstoupí v platnost.
• K 1. kalendářního dne 2. a 3. dekádě měsíce v souladu s termínem nejpozději v 6. pracovní den 2. a 3. dekády měsíce v období od října do prosince letošního roku v oblasti finančního plánování.