Druhy bankovních operací. Vypořádání a hotovostní služby. Operace bank s cennými papíry

Než se dozvíte, jaké typy bankovních operací existují, musíte pochopit některé nejdůležitější definice. Například, jaká instituce se zvažuje? V moderní ekonomické terminologii funguje banka jako finanční a úvěrová třída, která provádí všechny druhy operací jak s penězi, tak s cennými papíry. Kromě toho je oprávněn poskytovat všechny druhy služeb jednotlivcům a právnickým osobám, samozřejmě i vládě. Tuto strukturu lze prezentovat jako obchodní organizaci vytvořenou za účelem získání zisků, provádění určitých bankovních operací a poskytnutí výhradních práv na získávání finančních prostředků od třetích stran a jejich následné uvedení na vlastní účet.

Hlavní klasifikace

V moderním světě má téměř každý koncept určitou typologii. Takže je možné rozlišit některé základní bankovní operace. Existují pouze tři:

• přilákání vkladů v cizí měně;
• úvěrové operace;
• přilákat nové zákazníky.

Zvažme je podrobněji. Takže první typ je zaměřen na přilákání peněžních prostředků, když jsou podmínky přijaty k provedení okamžitě po uzavření smlouvy mezi organizacemi. Na druhé straně se úvěrové operace liší tím, že dřívější finanční prostředky banka rozděluje na vlastní účet a doplňují se v souladu se smlouvou, která stanoví podmínky návratu. Třetí typ je zvláště důležitý, protože stejně jako každá jiná organizace potřebná finanční struktura potřebuje neustálý rozvoj. Udržování stávajících vazeb a neustálé přilákání nových klientů by mělo být zajištěno vytvořením příznivých a příznivých podmínek pro spolupráci.

Další odrůdy

Mimo jiné lze všechny bankovní transakce a transakce rozdělit na aktivní a pasivní. Mezi první tradičně patří půjčky. Toto je hlavní druh činnosti, na které výše uvedená struktura získává příjem. Bankovní úvěrové produkty obvykle přinášejí zisk na úkor úroků, které zákazníci měsíčně platí za poskytované služby. Je však důležité si uvědomit, že úroková sazba účtovaná za aktivní transakce by měla překročit výkonnost pasivních transakcí. Všechny ostatní služby poskytované bankovní strukturou lze bezpečně přisoudit počtu zúčtovacích služeb, které se dále dělí na několik základních typů.

Takže zúčtovací operace zahrnují tyto odrůdy: investiční a peněžní činnosti, jakož i úspora a vklady. Dále je třeba poznamenat, že tyto jsou zvláště důležité oblasti bankovnictví služeb. Jedná se o hlavní typ pasivních operací. Hlavním cílem jakéhokoliv druhu vkladů je postupné zvyšování množství peněz držených bankou. Vypořádací operace tohoto typu se týkají nejen účtů velkých státních institucí, ale i relativně malých soukromých organizací, jakož i jednotlivých osob, které vyjádřily touhu svěřit své úspory určité bance.

Bankovní operace: vývoj

Časem se činnost kontrolovaných struktur neustále a nepřetržitě komplikuje a byla podrobena univerzalitě, po níž se poskytované služby staly stále více různorodé. Rozšířené druhy bankovních operací se změnily organizace práce. Vznik nových typů činností byl způsoben dosažením značné částky zisku, která byla doprovázena minimalizovanými riziky. Uvedená opatření mají příznivý vliv na další tvorbu podrozvahových transakcí, které nelze jednoznačně připsat buď pasivnímu, nebo aktivnímu příjmu. Ty druhy předložených bankovních transakcí proto nejsou v rozvaze zaznamenávány a provize, které obdrží od nich, nepodléhají zdanění.

Podrozvahová aktivita je dlouhodobě známá, avšak v poslední době je to především poptávka. Dvě své odrůdy aktivně získávají popularitu: akcie a finanční služby. Tradičně se jedná o správu akcií, poradenskou činnost a plánování jak daňových, tak rozpočtových funkcí. Měli bychom také věnovat pozornost tzv. Záruční činnosti. Odkazuje také na počet mimobilančních transakcí. Charakteristickým znakem je, že banka v tomto případě jedná nejen jako zprostředkovatel, ale také jako přímý účastník jakékoli transakce. Výše uvedené služby mají obrovský dopad na celkový vývoj finančních aktivit dané struktury, neboť nám umožňují rozšířit rozsah použití.

Cenné papíry

Tento termín je míněno dokladem, který potvrzuje vlastnických práv s ním spojené, a také má schopnost vlastními silami na trhu a mohou být plnohodnotným předmětem právního úkonu (například nákup a prodej). Je důležité si uvědomit, že cenné papíry jsou zdrojem získání jednorázového nebo trvalého příjmu a mohou být považovány za druh peněžního kapitálu. V důsledku toho jsou úkony převodu takových dokumentů učiněny po vstupu do zvláštního rejstříku. Navíc změna vlastnictví znamená přechod všech práv uvedených v nich.

Cenné papíry se často používají k organizaci činností a úspěšné činnosti různých obchodních subjektů. K dispozici jsou úvěry (směnky, dluhopisy) a platební prostředky (šeky). Všechny tyto dokumenty jsou navrženy tak, aby zajistily jednoduchý a rychlý převod práv na hmotné i jiné výhody. Proto jsou všechny operace bank s cennými papíry rozděleny do dvou hlavních kategorií:

• vydávání vlastních dokumentů tohoto druhu;
• akce se zákaznickými materiály.

Po obdržení zvláštní licence mají výše popsané struktury právo důvěřovat správu vydaných dokumentů v souladu s uzavřenou smlouvou častěji s právnickými osobami, ale někdy s jednotlivci. Kromě toho je možné provádět následující operace bank cenné papíry: emise, prodej, nákup, skladování a účtování výše uvedených materiálů, které se používají jako platební doklady. To usnadňuje přilákání peněz k účtům a vkladům.

Různé úvěrové organizace mají schopnost provádět tyto finanční činnosti: obchodník, makléře, depozitáře cenných papírů a řízení, řízení evidenci vlastníků a samozřejmě vymezení vzájemných závazků mezi spolupracujícími stranami. Zvažme každý z výše popsaných typů operací podrobněji. Takže první kategorie znamená, že komerční banka provádí transakce typu prodeje a nákupu na vlastní náklady a na vlastní účet. Charakteristickým znakem je skutečnost, že pouze právnická osoba může působit jako prodejce. Druhá kategorie činností jsou definovány ve městě, ve které mohou komerční banky jsou pouze advokát nebo provize a všechny jeho akce jsou způsobeny příslušné smlouvy. Na druhé straně je depozitářská činnost vyjádřena v poskytování služeb, spočívající v uložení osvědčení a zapsání práv. Opět je tato funkce k dispozici pouze právnickým osobám. Dále je důležité poznamenat, že uzavření tzv. Depozitní smlouvy není základem pro převod vlastnictví.

Veškeré činnosti komerčních bank s účty souvisejícími s kategorií managementu jsou zaměřeny na zprostředkování správy důvěryhodných cenných papírů. V tomto případě by měla být akce jménem této struktury prováděna za dříve dohodnutou odměnu po celou dobu trvání smlouvy v zájmu osoby, která uzavřela takovou dohodu s bankou. Je třeba poznamenat, že převod vlastnictví je podmíněn nejen samotnými cennými papíry, ale také finančními prostředky, které budou následně investovány do nich, stejně jako materiály získané v důsledku vedení. Nakonec poznamenáváme, že činnosti clearingového charakteru určují vzájemné závazky stran. Mohou to být poplatky, úpravy a odsouhlasení informací týkajících se transakcí týkajících se cenných papírů a následné přípravy různých účetních dokumentů.

Přímý zákaznický servis

Vypořádání a hotovostní služby jsou jednou z důležitějších funkcí bankovních struktur, což znamená práci s fyzickými i právnickými osobami. Jejím hlavním úkolem je prezentovat celou řadu služeb klientům, kteří je adresovali. Může zahrnovat jak ukládání a převod, tak i registraci finančních aktiv. Pokladní služby mohou být podmíněně rozděleny do několika hlavních kategorií: bezhotovostní, hotovostní a devizové operace, jakož i akvizice. Pro efektivní finanční řízení poskytují bankovní struktury rozvinuté balíčky služeb. Z nich si můžete vybrat ten, který nejvíce splňuje požadavky a očekávání klienta.

Bezhotovostní transakce

Výše uvedené výpočty jsou tradičně charakterizovány účinné provádění všech objednávek, systematické oznámení o příjmech a výdajích volných finančních prostředků, přípravu a předložení obou průběžných a konečných výsledků ze všech tohoto procesu. Ovládejte referenční pořadí hotovostní operace Tento druh práce provádí banka a klient, který se k ní dovolává. Přenášení korespondence a pokynů mezi oběma stranami probíhá dvěma způsoby. První - klasická - zahrnuje doručení papírových dokumentů osobně nebo prostřednictvím zástupců. Druhá možnost aktivně získává popularitu v posledních několika letech. Jedná se o internetové bankovnictví. Tato metoda řízení vám umožňuje vzdáleně pracovat s finančními prostředky. Předkládaný systém je již používán v mnoha organizacích, protože všechny pokyny a požadavky lze odesílat přes internet, což umožňuje rychle a rychle dodržovat objednávky.

Měnové operace

Každá společnost má své vlastní běžného účtu v bance. Tyto účty jsou zřídka použita pro výrobu pasivních druhů příjmů, protože hlavním cílem je poskytnout rychlý a spolehlivý přístup k úvěrům finančních prostředků prostřednictvím různých kanálů objednávek. Bankovní účet lze uchovávat jak v rublech, tak v cizí měně. Druhá možnost je široce používán v případě, že organizace pracuje s cizí měny. V takových situacích budete muset otevřít tři účty: aktuální, tranzitní a účetní. Prvním z nich je nezbytná pro okamžité likvidaci stávající měny, druhý záznam je přijat v hotovosti, a třetí slouží k účtu pro nakupované měny na domácím trhu. Operace na bankovním účtu v cizí měně poskytují jeho majiteli celou řadu služeb: pořízení a následný prodej bankovek na zakázku klienta-konverzní činnost - prodej měnových výnosů - převod finančních prostředků v souladu s uzavřenými transakcemi vývozu a dovozu majitele.

Získání

Za tento leží zajímavý termín široce používanou funkci - vyplacení provize kreditní karty při platbě za různé zboží a služby v obchodech. Tyto akce jsou k dispozici až po uzavření samostatné dohody. Organizace odpovědná za poskytování výše uvedených služeb se nazývá nabyvatelem. Některé z odpovědnosti patří zajišťování a instalaci vhodného zařízení v maloobchodních prodejnách, jakož i jejich následnou údržbu a, samozřejmě, že včasné provedení všech činností souvisejících s používáním plastových karet. Je třeba poznamenat, že podobné příležitosti jsou poskytovány při přijímání plateb přes internet. V těchto případech, svorky pro čtečky karet jsou nahrazeny speciálními programy, které jsou kupující vyplní. Podobná služba se nazývá získávání internetu.

Hotovost po ruce

Stejně jako všechny výše uvedené typy bankovních operací zahrnuje tato kategorie akcie s finančními prostředky klienta, který podal žádost. Po uzavření smlouvy o vypořádání a hotovostních službách organizace je možné zaregistrovat šekovou knížku. Je třeba získat hotovost, která může být v budoucnu použita k financování ekonomických činností firmy, placení zboží dodavatelům a také k placení platů zaměstnanců. V moderním světě slouží korporátní bankovní karta jako vynikající alternativa ke všem známým šekovým knihám. Souběžně s jeho registrací probíhá postup pro otevření specializovaného účtu, podle něhož může úvěrová organizace vést záznam o všech činnostech, které s ní provádí.

Registrací každé transakce bankovní kartou můžete kdykoli získat výpis s veškerým obratem a vypočítat zbývající hotovost. Navíc s pomocí služby popsané výše je možné provést výpočty na pokrytí nákladů ve dvou kategoriích: obchodní náklady a režijní náklady, jakož i náklady přímo související s hlavní činností. Mezi první tradičně se odkazoval na nákup kancelářské techniky a papírnictví, potřebný software a školicí materiály. Podle kategorie reprezentace je také připočítán s platbou za služby různých souvisejících služeb (například poštovní nebo kurýrní služby). Druhou druhou výdajů, které lze zaplatit bankovní kartou společnosti, jsou např. Dohody s dodavateli, pohoštění a cestovní výdaje (zahrnující rezervace a nákup vstupenek, ubytování v hotelových pokojích a stravování zaměstnanců, pronájem automobilů). Kromě toho zahrnuje také tato kategorie také vypořádání s protistranami, jejichž služby jsou přímo spojeny s hlavním předmětem podnikání. Je třeba si uvědomit, že veškeré výdaje předložené k zaplacení bankovní kartou společnosti musí být připsány daňovému účetnictví, pouze pokud jsou regulovány a potvrzeny příslušnou dokumentací v souladu se stávajícím daňovým řádem. Takto popsaná funkce poskytuje právnické osobě mnoho užitečných příležitostí a je způsob, jak vyřešit širokou škálu úkolů. Uvádíme některé z nich:

• zjednodušení postupu pro vypořádání v cizí měně;
• zvýšení bezpečnosti a spolehlivosti probíhajících procesů (při minimalizaci pravděpodobnosti ztráty nebo krádeže peněz a při ztrátě samotné karty ji můžete snadno zablokovat);
• značné úspory času (na pokladních pokladnách není nutná fronta);
• možnost nepřetržitého přístupu k financování (například ke zvýšení nebo snížení stávajícího limitu);
• zajištění jednoduché a rychlé kontroly nad odpovědnými finančními prostředky (propojení možnosti oznamování SMS, jakož i plnění žádostí o výkaz s podrobnými údaji o nákladech);
• poskytnutí variability řízení v závislosti na modelu, který se používá (rozdělení pracovních map do skupin nebo propojení všech na jeden účet se společným limitem);
• Rozšíření možností (provádění více plateb, paušální částky pro částky, které výrazně překračují částky k dispozici pro vypořádání pomocí peněžních hotovostních převodů a nákupy prostřednictvím internetu).

Na závěr

Na základě výše uvedeného lze konstatovat, že bankovní operace jsou zaměřeny na užší interakci s finanční instituce požádala zákazníka a zahrnují širokou škálu různých služeb. Nicméně, nejzákladnější směry lze považovat za dvě odrůdy. Jedná se o úvěrové a zúčtovací a hotovostní služby. Patří sem různé operace na bankovním účtu, příjem platebních dokladů, registrace šekových knížek, vydávání požadovaných certifikátů a prohlášení o stavu běžného účtu klienta, akce s plastovými kartami a mnoho dalšího.