Charakteristické rysy, rysy, organizace financí ruských úvěrových institucí

Úvěrová oblast měnových vztahů má charakteristické rysy

Dualita

Finanční zdroje úvěrových institucí se na jedné straně využívají k vytváření zisků a na druhé straně mají makroekonomický význam. Činnost těchto institucí souvisí s cirkulací finančních prostředků v ekonomice a zajišťuje stabilitu podnikatelských subjektů. Tato dualita vytváří pro úvěrové instituce některé rysy financí.

Právní základ

Finanční úvěrové instituce Ruské federace jsou tvořeny na základě federálního zákona "o bankách a bankovní činnosti". Úvěrová instituce je právnická osoba, která pro účely zisku provádí řadu operací na základě licence centrální banky. Forma vlastnictví organizace může být jakákoli.

Zákon stanoví vytvoření dvou typů organizací: banky a nebankovní instituce. Banka má výhradní právo přilákat vklady od veřejnosti a právnických osob o přidělení finančních prostředků na platební podmínky a splácení, vést účty, provádět transakce nákupu a prodeje cenných papírů, a tak dále. D. Nebankovní organizace má právo provádět pouze část z výše uvedených operací.

Státní regulace

Zákon stanoví minimální výši základního kapitálu banky k datu podání žádosti o registraci. Je to 300 milionů rublů. Banka Ruska rovněž upravuje maximální částku bezhotovostních vkladů a seznam majetku, který může být v povoleném kapitálu mimořádně senný. Zejména, bankovního kapitálu nemohou být tvořeny na úkor půjček od jiných institucí. Složení akcionářů by mělo zůstat nezměněno během prvních tří let provozu. Centrální banka také vyvinula řadu norem, které jsou závazné pro všechny účastníky trhu. Jsou regulovány minimální velikostí vlastní zdroje, úroveň solventnosti a likvidity.

Přidělování zdrojů

Financování finančních institucí se podílí na přerozdělování zdrojů na makroekonomické a mikroúrovni. Banky přitahují finanční prostředky od jednotlivců a podnikatelských subjektů a poté je využívají k provádění transakcí na finančním trhu.

Tvorba rezerv

Banky drží fondy právnických osob a státu. V době krize může trpět i finanční systém. Proto banky vytvářejí rezervy na úvěry, které jsou v rámci zajištění v operacích u centrální banky převedeny na regulátor.

Atributy financování úvěrových institucí

• Volná likvidace finančních prostředků v rámci legislativy.
• Naléhavost a splacení - finanční prostředky jsou poskytovány na dočasné použití po určitou dobu.
• Platit - za použití kapitálu musíte platit úroky.
• Riziko - jsou upřednostňovány operace s minimální úrovní rizika, které mohou dlouhodobě vést k výsledkům.
• Povinná soulad s vyvíjenými standardy, které regulují stabilitu úvěrových institucí.

Vzhledem k charakteristickým rysům financování úvěrových institucí lze měnové vztahy rozdělit do dvou skupin. První se týká podnikání komerčních organizací (poskytování bankovních služeb) a druhá - specifické povahy systému jako celku. Banky drží peníze, působí jako prostředníci mezi státem a obyvatelstvem a také se účastní trhu s cennými papíry.

Organizace systému

Dvoustupňový bankovní systém působí v Rusku. Financování úvěrových institucí je decentralizované. To je způsobeno povahou tržních vztahů. Svoboda podnikání zajišťuje přidělování zdrojů prostřednictvím úvěrových institucí. A tento proces by měl být pod kontrolou, neboť banky používají nejen vlastní, ale také přitahované finanční prostředky, a to i od orgánů. Centrální banky všech zemí světa lze považovat za zprostředkovatele mezi státem a ekonomikou. Kombinují vlastnosti úvěrových organizací a vládních agentur.

Principy fungování banky Ruska

Právní postavení centrální banky je stanoveno v Ústavě a stejnojmenném federálním zákoně. Na ústavní úrovni je hlavním úkolem regulátora zajistit stabilitu národní měny. Federální zákon stanoví, že činnost regulátorů není nekomerční, protože dosažení zisku není konečným cílem.

Pravomoci regulátora spadají také do dvou skupin. První se týká výkonu veřejných funkcí (regulace měnové politiky) a druhá - s prováděním bankovních operací. První jsou prováděny zdarma a druhý - při stanoveném tarifu.

Kapitál a veškeré majetek banky Ruska jsou součástí federálního majetku, ale samotná organizace je považována za legálně a finančně nezávislou. První podmínka je nezbytná pro řízení měnové politiky. Finanční nezávislost spočívá v tom, že Banka Ruska nezodpovídá za závazky státu a financuje všechny své operace nezávisle.

Po schválení roční účetní závěrky je polovina zisku banky převedena na federální rozpočet. Zbývající část je zaměřena na tvorbu rezerv a fondů. Zdanění transakcí je prováděno v souladu se zákonem o daních, s výjimkou těch, které souvisejí se státní regulací.

Organizace financí úvěrových institucí

Přechod na tržní ekonomiku se změnil kapitálová struktura finanční instituce. Dnes je hlavním zdrojem tvorby finančních prostředků základní kapitál, z finančního trhu. Ve správní a řídící ekonomice vznikl kapitál bank na úkor státních prostředků. Postupně se nabídka nabízených produktů rozšířila. Banky začaly pobírat i výnosy od RZB z operací s kovy, měnou, leasingem, factoringem, peněžitými transakcemi.

Organizace financování úvěrových organizací spočívá v získávání dočasně dostupných finančních prostředků a současně při plnění potřeb zdrojů obyvatelstva a podnikatelských subjektů. Proto lze ve struktuře zdrojů bank identifikovat:

• vlastní prostředky: základní kapitál, rezervy, zvláštní fondy a zisk;
• pasiva jsou prostředky získané z pasivních operací (klientských vkladů) pro aktivní operace (půjčky).

Zisk banky

Velikost prostředků organizace ovlivňuje objem operací. S přechodem na tržní ekonomiku se změnila kvalita kapitálu. Organizace financí úvěrových institucí je taková, že zisk je nyní nejen konečným cílem, ale také důležitým společenským ukazatelem. Jeho dostupnost a velikost souvisí se zájmy různých skupin spotřebitelů:

• pro akcionáře je zisk hlavním ukazatelem ziskovosti;
• pro zaměstnance organizace - příležitost získat odměnu za kvalitní práci;
• pro dlužníky znamená růst zisku rozšíření zdroje a možnost získání úvěru za příznivějších podmínek.

Zisk banky se vypočítá jako rozdíl mezi výnosy z operací a náklady na jejich realizaci, obsahem hospodaření. Příjmů, zejména úroky z úvěrů, poplatků za vypořádání v hotovosti, příjmy z transakcí s cennými papíry, měny, drahé kovy, záručních operací, správa aktiv, leasing, poradenství, a tak dále. D.

Výdaji operace zahrnují náklady placené z rozpočtu daní, úroky z vkladů, Komise pro mezibankovní úvěry, platební služby zpravodajů, náklady na transakce s cennými papíry, měnami, dragmeshy-thalium, provisioning, údržbu vedení.

Řízení

Ve finančních institucích existují dvě formy využívání zdrojů. Cílené financování (financování) umožňuje akcionářům vykonávat kontrolu nad pohybem prostředků. V důsledku zdrojů, které nejsou skladem, mohou banky rozšířit síť poboček, získat OS, stimulovat zaměstnance, zapojit se do charity.

Zvyšování objemu zdrojů jakékoli obchodní organizace je dosaženo zvýšením tržeb z prodeje a snížením nákladů. Tato zásada se nevztahuje na banky, jejichž hlavní činností je vydávání a splácení úvěrů. Objem zisku závisí na velikosti poskytnutých finančních prostředků a úrokové sazbě na nich. Hlavním úkolem při správě finančních zdrojů je tedy zvýšení objemu vlastních zdrojů.

Nejjednodušším způsobem k tomuto cíli je zvýšení objemu statutárního fondu. Rozšíření kapitálu zvýší limit úvěru na dlužníka a zaměří se na dlouhodobé investice.