Hlavní město bank: definice, význam a typy. Hlavním městem komerční banky

Termín "komerční banka" vznikl na úsvitu bankovnictví. Důvodem byla skutečnost, že úvěrové instituce sloužily především obchodu a až tehdy - průmyslové výrobě. Dnes je komerční banka nazývána institucí, která vykonává až 200 finančních transakcí, z nichž hlavní je příjem finančních prostředků na vklady, půjčování, vypořádání a hotovostní služby. Jakákoli činnost těchto organizací je nemožná bez dostupnosti kapitálu. Podívejme se na tento pojem blíže.

Co je hlavním městem komerční banky?

Kapitál je součtem všech zdrojů fondů banky. Proto je rozdělena do dvou kategorií:

1. Vlastní bankovnictví.

2. Přitahován:

• vkladové fondy vedené na účtech zákazníků bankovní organizace;
• Nondeposit - fondy obdržené v depozitářích banky od splácení úvěrů věřiteli, jakož i z prodeje vlastních dluhových závazků.

Dostatečnost kapitálu banky je nejdůležitějším ukazatelem její spolehlivosti - určuje schopnost vypořádat se s možnými finančními problémy sama o sobě a ne na úkor svých zákazníků. U ruských úvěrových institucí je zaveden ukazatel kapitálové přiměřenosti - N1.0. Jeho přijatelná minimální hodnota je 8%. Pokud H1.0 jakékoli banky klesne pod 2%, urgentně zruší licenci.

Budeme se zabývat vlastním kapitálem ruských bank.

Pojem "vlastní kapitál"

Vlastní kapitál je zase součtem několika složek:

• zákonné prostředky;
• dodatečný kapitál;
• rezervní fond;
• pojistné rezervy;
• zvláštní fondy;
• zisk, který nebyl rozdělen během vykazovaného období.

Vlastní kapitál banky v průměru pokrývá 10-20% jejich celkových potřeb v hotovosti. Důvodem je následující:

• Banky jsou zprostředkovateli finančního trhu, pracují primárně se zúčastněnými stranami, a ne s vlastními prostředky.
• Bankovní majetek je vysoce likvidní a rychle realizovaný, což znamená, že velké množství vlastního kapitálu není zapotřebí.
• Pravděpodobnost prudkého poklesu podílu přiložených prostředků je velmi malá - masivní čerpání peněz z vkladů populace je nepravděpodobné kvůli stávajícímu systému pojištění vkladů.

Každou složku vlastního kapitálu banky budeme podrobněji analyzovat.

Povolený kapitál

Tvorba základního kapitálu vzniká vydáváním běžných a prioritních akcií. Všechny cenné papíry musí být registrovány. První otázka by měla sestávat pouze z kmenových akcií a rozděleny mezi zakladateli, následné zprávy - mezi ruskými občany a nerezidenty subjektů Ruské federace voliče, non-vládní agentury a státních podniků.

Rozdíl mezi běžnými a prioritními cennými papíry je následující:

• Vlastník kmenové akcie má právo hlasovat na zasedání akcionářů a má nárok na dividendy. Platby, které mu byly poskytnuty, se však navyšují až poté, co jsou dividendy rozděleny majitelům prioritních akcií.
• Majitel přednostních cenných papírů nejsou oprávněny hlasovat na zasedání akcionářů, ale zaplatil fixní částku dividendy, a to může vyjadřovat majetkových nároků u soudu, když likvidaci banky.

Pokud je banka akcionářem, pak její základní kapitál spočívá v tom, že zakladatelé vytvoří určité akcie. Je-li zaveden za účasti zahraničních investic, je povolen obsah určité části v měně.

Rezerva a další fondy

Účelem vytvoření rezervního fondu je získání finančních ztrát z aktivních operací. Je-li výše obdržených výnosů nižší než plánovaná, pak jsou prostředky použity k vyplacení dividendy z prioritních akcií a úroků z dluhopisů.

Ostatní fondy jsou tvořeny pouze na úkor bankových zisků. Pořadí jejich vytvoření a použití je striktně upraveno legislativními akty Ruské federace.

Další kapitál

Další kapitál je celková hodnota, kterou tvoří:

• Cena nemovitosti přijaté bankou k volnému použití od fyzických a právnických osob.
• Emisní ážio - vzniká, když je hodnota akcie při jejím vydání vyšší než nominální hodnota.
• Zvýšení hodnoty majetku bankovní organizace při jejím následném přecenění.

Pojistné rezervy

Pojistné rezervy musí být nutně vytvořeny na úkor zisku banky - to se přičítá legislativě. Jejich hlavním účelem je zmírnit negativní finanční důsledky snížení hodnoty všech aktiv.

Tato kategorie se skládá z rezerv:

• V případě možných ztrát z úvěrů.
• Podle výpočtů s dlužníky.
• V rámci možného odpisu akcií a dluhopisů a tak dále.

Nerozdělený zisk

Výnosy nejsou distribuovány v průběhu sledovaného období byl zisk zbývající po zaplacení celého daňového zatížení, oprávněně lze připsat na vrub vlastního kapitálu úvěrové instituce. Banka může tento příjem disponovat ve svých vlastních zájmech.

Funkce vlastního kapitálu

Vlastní kapitál banky plní řadu důležitých funkcí:

• Zrušení - bankovní organizace investuje zákaznické prostředky do řady výnosných operací, které přinášejí příjmy jak samotné, tak vkladatelům.
• Operativ - je to vlastní kapitál, který je nazýván hlavním zdrojem peněžních zdrojů úvěrové organizace.
• Pojištění - vlastní prostředky pomáhají banku zůstat "nad vodou", když vzniknou finanční potíže.

Banky a mateřský kapitál

Závěrem budeme hovořit o kapitálu matky - finanční podpoře rodin, což je druh stimulace ze strany státu na zvýšení porodnosti. Samozřejmě se nevztahuje na prostředky banky, ale je majetkem jejího klienta. Tato částka, která pro rok 2017 činí 453 026 rublů, se vyplácí rodičům nebo adoptivním rodičům po narození nebo adopci druhého dítěte. Nominální certifikát "mateřský kapitál" může být použit pro následující:

• Vytvoření financované části rodičovského důchodu.
• Zlepšit životní podmínky rodiny.
• Platba za vzdělání dítěte.

Uvádíme seznam hlavních bank pracujících s mateřským kapitálem:

• DeltaCredit - mateřský certifikát lze použít k předčasnému splacení hypotéky.
• "UniCredit" - kapitál se používá k splacení úvěru při nákupu domů na sekundárním trhu.
• Sberbank - certifikát slouží nejen k zaplacení stávajícího hypotečního úvěru na koupi bytu v nové budově nebo na sekundárním trhu, ale také k provedení první platby.
• "VTB-24" - mateřský kapitál se může stát jak počáteční platbou, tak i splátkou již splacené hypotéky.
• "Discovery" - zde rodinné osvědčení může pouze částečně splácet hypotéku.

Hlavním městem banky je součet vlastních prostředků, který se skládá z několika prvků. Co se týče úvěrových institucí, má řadu vlastností a charakteristických funkcí, které jsme v tomto materiálu také rozložili.