Měnové operace bank: typy a funkce

Měnové transakce jsou transakce, které jsou vypořádány mezinárodními smlouvami nebo vnitrostátními právními předpisy používajícími měnové hodnoty.

Druhy měnových transakcí

1. Forwardové měnové transakce (futures, forwardy) - transakci, při nichž se strany dohodnou na dodávku určitého množství měny přes dohodnuté době po dokončení transakce pomocí kurzu, který je upevněn v době uzavření smlouvy. Měnové měnové operace mají dvě charakteristiky.

Kurz je pevně stanoven při uzavření transakce, ačkoli je proveden po určité době.

Mezi uzavřením a provedením transakce je časový interval. Doba splatnosti, tj. Dodání měny, je definována jako konec období od okamžiku transakce nebo jiného období ve stanovené lhůtě.

S cizími měnami se provádějí termínové obchody:

- při přijímání od kurzových rozdílů spekulativní zisk;

- pojištění v zahraničí z přímých nebo portfoliových investic z případných ztrát způsobených odpisy měn, v nichž jsou realizovány;

- při výměně (konverzi) k obchodním účelům, tj. předem prodávající kurzové zisky nebo nákup pro blížící se platby cizí měny.

Aplikace nátěru měnové riziko dlouhodobé transakce během obchodních transakcí byly široce rozšířeny v 70. letech během přechodu na měnové pohyblivé sazby.

2. Devizové operace bank "SPOT" jsou nejčastější. Tvoří až 90% celkového objemu měnových transakcí. Jejich podstatou je nákup a prodej deviz dodací podmínky bance v druhém pracovním dni od okamžiku transakce v kurzu, který byl stanoven při jeho uzavření. V takovém případě jsou pro každou měnu, která je součástí transakce, uváděny pracovní dny. To znamená, že v případě, že druhý den je datum transakce pro nepracující jedna z měn, se doba dodání měny je delší než jeden den, a je-li jiná měna není pracovním dnem, dodávka se také zvýší o jeden den.

V takových transakcích je doručení měny vedeno na účty označené přijímajícími bankami. Přepočet měn ve dvoudenním období byl diktován dříve objektivními obtížemi jeho realizace v kratším časovém období, navíc byla nutná analýza měnových operací komerční banky.

Nejvíce mobilní prvek v měnové pozice jsou operace bank na měnovém trhu s naléhavým doručením, ale zahrnují určité riziko. S pomocí operace "SPOT" poskytují banky potřebám klientů v cizí měně, provádějí spekulativní a arbitrážní operace, převod kapitálu z jedné měny do druhé.

3. Swap transakce jsou druh transakce, která kombinuje hotovostní devizový trh operací bank. Takové bankovní aktivity jsou známé od středověku, kdy italští bankéři prováděli transakce s účty. Později se začaly rozvíjet ve formě deportačních a zpravodajských operací. Deport je kombinace vzájemně propojených transakcí způsobem, který je opačný ke zprávě, ve které se provádí hotovostní prodej cizí měny a její nákup za určité období.

Později devizové operace bank "SWAP" získaly podobu výměny vkladů za ekvivalentní částky v různých měnách. Nevýhodou této operace bylo zvýšení zůstatek banky, což způsobilo další rizika a zhoršilo koeficienty. Měnové operace bank "SWAP" řeší tyto problémy, účetnictví se provádí na podrozvahových položkách, což znamená, že výměna měny probíhá formou nákupu a prodeje.

"SWAP" kombinuje nákup a prodej měn za podmínky okamžité dodávky s protiútoky se stejnou měnou po určitou dobu. Současně se na protiplnění dohodli dva partneři (korporace, banky a další).