H1 - poměr kapitálové přiměřenosti. Standard H1: Hodnota

Chcete-li vytvořit banku, musíte ji vytvořit statutárního fondu. To je

Kapitál banky

Zahrnuje hodnotu vlastních a dodatečných prostředků. Tento indikátor se vypočítá podle následujícího vzorce:

CC = OK + DK, kde:

MC - hlavní město banky,

OK - částka vlastního kapitálu,

DK - dodatečný kapitál.

• jmenovitá hodnota kmenových akcií skutečně uvedených na trh;
• emisní prémie;
• nominální hodnotu přednostní akcie za předpokladu, že nástrojů stanovilo, že není povoleno vyplácet dividendy, pokud to nezpůsobuje vznik dluhu vůči držitelům cenných papírů;
• Fondy, které jsou vytvořeny na žádost centrální banky;
• zisk běžného roku, což potvrzuje závěr auditorů;
• rozdíl mezi CC a SK, pokud se po reorganizaci sníží částka vlastních prostředků banky.

Ekonomické standardy

Centrální banka pravidelně analyzuje objem svých vlastních zdrojů úvěrových institucí. Mělo by odpovídat ukazatelům uvedeným v Pokynu č. 1 "O postupu regulace činnosti bank". Nejdůležitější z nich je H1, poměr kapitálové přiměřenosti. Reguluje rizika nesolventnosti banky, ukazuje minimální výši vlastních zdrojů potřebných k pokrytí ztrát. Výpočet normy H1 se provádí podle následujícího vzorce:

H1 = IC / (součet (Au-Cri) + P + P 8807 8957 + PC + KPB + p + 10 8992 + RR X nebo ...), Kde:

1. SK - kapitál banky;
2. Cree je rizikovým faktorem majetku Au;
3. číslo řádku stránky ve vykazování;
4. rizika:

• KRV - pro podmíněné závazky;
• Skot - pro termínové obchody;
• OP - operativní;
• PP - trh;
• PC - zvýšení poměru.

H1 - poměr kapitálové přiměřenosti - pro banky s objemem vlastního kapitálu více než 5 milionů eur by měl být 10%. Je-li CC menší, pak by hodnota koeficientu měla být 11% nebo více.

Podle metodiky Basilejského výboru se úroveň dostatečnosti vypočítává samostatně pro kapitály první a druhé úrovně. Za prvé se vypočítá objem vlastních akcií, rezervní fond a zisky vulgárních let. Kapitál tier 2 zahrnuje rezervy z přecenění, krytí ztrát a různé hybridní cenné papíry.

Indikátory likvidity

Poměr H2 je určen poměrem vysoce likvidních aktiv a výše závazků z poptávky:

H2 = La / (Bv - 0,5 x Bq1), kde:

H2 - standard okamžité likvidity;

La - vysoce likvidní aktiva (hotovost, drahé kovy, cizí měny, rovnováha „nostro zůstatky na korespondenta účty s investicemi Tsentrobanke- do státních cenných papírů);

Bv - 20% bilance poptávky;

Bv1 - minimální celková bilance prostředků na účtech fyzických a právnických osob na požádání.

Vypočtená hodnota H2 by měla být 15% nebo více.

Aktuální poměr likvidity:

H3 = La / (od - 0,5 x Bq1)

kde:

Záväzky z - poptávky s dobou splatnosti do 30 dnů: zůstatky na běžných účtech, "loro", vklady a vklady - úvěry, záruky a záruky a jiné závazky;

Bv1 - minimální celková bilance prostředků na účtech fyzických a právnických osob na požádání po dobu až jednoho měsíce.

Vypočtená hodnota koeficientu by měla být nižší než 50%.

Dlouhodobý poměr likvidity se vypočítává pro závazky a úvěry se splatností delší než 12 měsíců:

H4 = Kp / (SC + D + 0,5 x 0), kde:

Kr - úvěry poskytnuté bankou v rublech a v cizí měně. Tento údaj by měl rovněž zahrnovat 50% záruk a záruk banky s podobnou dobou platnosti;

D - přijaté vklady a půjčky;

O - součet minimálního celkového zůstatku účtů se splatností do 1 roku.

Vypočtená hodnota koeficientu by měla být nižší než 120%.

Sanifikované banky nesplnily normu zabezpečení závazků H1

To dokazují výsledky finanční analýzy úvěrových institucí. V únoru Mosoblbank zejména nesplnila standard H1. Hodnota koeficientu y úvěrové organizace byl 0%, s požadovaným 10%. Organizace také postrádala základní, fixní kapitál, dlouhodobý likvidních aktiv. Situace u společnosti Finans Business Bank není lepší. Ukazatel aktuální likvidity překročil požadovanou hodnotu o 4,32%. Rovněž byly porušeny standardy dostatečnosti základního a fixního kapitálu. Třetí sanitární organizace, Invres, nesplnila požadavky centrální banky na 19 dní a BTA-Kazan po dobu 15 po sobě jdoucích dnů. V položce NB TRUST hodnota poměru kapitálové přiměřenosti základního kapitálu, fixního kapitálu, maximální výše velkého objemu a použití vlastních zdrojů a prostředků jiných právnických osob činila 0%.

"Bimbank"

Tato úvěrová organizace převzala finanční skupinu "ROST" minulý rok. Problémy se však objevily u všech účastníků tohoto procesu. "Growth Bank" koncem ledna porušila standard H1, nezhromažďovala dostatek dlouhodobých aktiv a překročila úroveň rizika na jednoho zákazníka. Úvěrová organizace "Kedr", která je také součástí této finanční skupiny, v lednu postrádala vlastní prostředky na podporu aktivit. Navíc instituce překročila limit hlavních rizik, záruk a záruk a úroveň rizik insiderů. Dne 12.01.15 Bimbankovi chyběla fixní kapitál na podporu této činnosti. V budoucnu však byla situace opravena.

Důsledky

Seznam dalších organizací, které porušily normu H1 jsou následující: Nevládní organizace „St. Petersburg vypořádání Center“, zbaven licence „pro stavbu lodí“, „Tauridský“, „finanční a průmyslová“ bank. K úvěrovým organizacím, které jsou ve fázi finančního oživení, se nepoužívají různé měřítka vlivu. Ale když poměr kapitálové přiměřenosti N1 byl "Connected" narušen, začaly otázky. Podle zákona může centrální banka licenci zrušit, pokud hodnota poměru klesne na 2%. Během vykazovaného roku se to stává bankám poměrně často kvůli technickým selháním. Ale pokud po odstranění problémů koeficient hodnota je zvýšené, centrální banka může požádat o plán finanční rehabilitace nebo zadat svou kontrolu do struktury. V Svyaznoy tento koeficient poklesl na pouhý jeden den na 9,19% vzhledem k tomu, že banka potřebovala zvýšit své odpočty na rezervy.

Nový lídr na trhu

Legislativně je standard pro H1 stanoven na 10%. Od roku 2013 nejvíce kapitalizoval "Tinkoff". Hodnota koeficientu pak dosáhla 15,8% a zůstala vysoká, i přes trendy na trhu. Podle výsledků za první čtvrtletí se toto číslo snížilo na 15,22%. "Ruský standard" nastavil nový rekord - 17,65%. Ostatní úvěrové instituce mají nízkou hodnotu ukazatele: Home Credit - 13,9%, Renesance - 12,89%, OTP - 12,34%.

Ruský standard restrukturalizoval eurobondy, prodloužil jejich termín do roku 2020, získal dodatečný kapitál ve výši 350 milionů dolarů a zvýšil H1 o 4%. Za to banka platila investorům prémii ve výši 5 procentních bodů. z nominální hodnoty dluhopisu a zvýšení sazby na 13% pro jeden kupón. K dnešnímu dni, hlavní město "ruského standardu" je 64 miliard rublů. Kvůli tomu organizace může přilákat závazky prostřednictvím výběrových řízení, a úvěrové společnosti ve větším objemu. Ztráty pokrývají kapitál první úrovně. Úroveň jeho dostatečnosti je nízká - 6,26%. Ale to je způsobeno skutečností, že to nezahrnuje podřízené dluhopisy.

Za první čtvrtletí banka ztratila 6,5 ​​miliardy rublů. Na konci roku 2014 dosáhl zisk 1,4 miliard rublů. Pokud neztratíte ztráty, pak tlak prvotřídního kapitálu se zvýší. V rynuke konkurentů v hodnotě ukazatele nahoře: "Home Credit" - 8,42%, "Tinkoff" - 9,4%, "East" - 6,74%.

Sberbank nechce na trhu ještě vyjít

Organizace obdržela od centrální banky podřízený úvěr ve výši 500 miliard eur. V současné době je toto číslo zahrnuto do druhého kapitálu. Převedete-li to, standard H1 se zvýší z 12% na 1,2 procentního bodu. Ve srovnání s konkurencí a postavením organizace na trhu není hodnota koeficientu vysoká. Při zohlednění makroekonomiky a situace na Ukrajině jsou výsledky přijatelné.

Závěr

Pro úspěšné fungování na trhu potřebuje banka vlastní prostředky. Jejich objem by měl být doporučován stanovenými standardy dostatečnosti. Centrální banka pravidelně kontroluje hodnotu těchto koeficientů. Pokud odhadovaná částka klesne na 2%, může úvěrová organizace tuto licenci zrušit.