Pojistné portfolio je co? Struktura pojistného portfolia

Účinnost činnosti společnosti je určena ukazateli finančních výsledků ze všech činností. Vyjadřuje se ve formě zisku nebo ztráty. První je zdroj navýšení kapitálu a plnění závazků vůči věřitelům a rozpočtu. V rámci své činnosti pojišťovna plní řadu funkcí: smlouvy, počítání rychlosti, vybírá příspěvky, přebírá odpovědnost, tvoří rezervy, investuje generovat příjmy. K provedení těchto akcí potřebují organizace potřebné prostředky.

Definice

Jedním z ukazatelů, které charakterizují finanční spolehlivost společnosti, je pojistné portfolio. Jedná se o soubor uzavřených smluv na určité částky. Ve skutečnosti je to odraz závazků společnosti vůči zákazníkům. Vytvoření udržitelného portfolia je důležitým cílem organizace. Na jeho velikosti závisí míra odpovědnosti struktury podle přijatých smluv. Aby byla zajištěna udržitelnost činností, je rozumné vytvořit pojišťovací portfolio s velkým množstvím transakcí s nízkým stupněm odpovědnosti. Výplata náhrady by neměla mít vliv na finanční situaci společnosti.

Faktory

Počet uzavřených smluv nenaznačuje stabilní situaci. Lví podíl klientů může být přitahován tím, že nabízí nižší tarify. Velkým pojistným portfoliem se rozumí vysoká částka závazků. Ale pokud jsou tarify nízké, shromážděné prostředky nemusí být pro platby dostačující.

Na druhé straně velké množství závazků umožní pojistiteli investovat do rizikových zařízení. Pokud společnost uzavírá především krátkodobé smlouvy, pak její transakce podléhají dalšímu požadavku - vysoké likviditě. Organizace by měla být schopna v případě potřeby rychle realizovat majetek a plnit své povinnosti.

Kvalita pojistného portfolia

Tento indikátor je charakterizován těmito směry:

• Hodnota, která zahrnuje počet uzavřených smluv a jejich celkovou částku.
• Jednotnost rizik. Různorodost závazků s malou velikostí portfolia může vést k nepředvídatelným výsledkům. U takových transakcí není možné statistické vzorce analyzovat výpočty. Důvodem volatility může být také přijetí společnosti velkým počtem homogenních rizik.
• Rovnováha je poměr mezi počtem starých a nových uzavřených smluv. V ideálním případě musí nové transakce plně kompenzovat předchozí transakce s rovnováhou mezi splatnými částkami a velikostí rizik.
• Stabilita - počet smluv, které budou uhrazeny před uplynutím jejich platnosti.

Analýza pojistného portfolia by měla být provedena s cílem posoudit finanční příležitosti a v případě potřeby upravit její strukturu.

Převod rizik

Pojistné portfolio společnosti v různých časových obdobích zahrnuje diferencovaný rozsah odpovědnosti. Chcete-li snížit rizika organizace, využijte pomoc zajistitelů. Společnost určuje retenční limit podle rizikových skupin a jejich schopností. Státní orgány stanovily maximální výši osobní odpovědnosti organizace ve výši 10% vlastních zdrojů. Zbytek společnosti musí být zajištěn. Ruský trh je stále charakterizován nízkou úrovní vlastních prostředků, a tudíž limitu odpovědnosti.

Přenosem rizik snižuje organizace velikost fondů, což zajišťuje finanční stabilitu operací. To platí zejména pro nově vytvořené struktury, v nichž portfolio pojištění není dostatečně rozvinuté. Vzhledem k velkému množství shodných rizik se může společnost dostat do situace souběžného zkrácení, kdy musí být všechny závazky okamžitě pokryty. V praxi to způsobuje úpadek organizací, protože nejenže vzniklé rezervy, ale i kapitál společnosti jsou povinny splácet finanční prostředky. Proto je portfolio pojištění zdrojem získávání zdrojů, na jejichž kvalitě závisí struktura finanční udržitelnost organizace.

Výhody

Převod odpovědnosti umožňuje vyřešit některé problémy:

• Kompenzovat škody při velmi velkém riziku, které vznikly v důsledku katastrofické události. Například v případě epidemie dochází ke kumulaci, která je pro pojistitele extrémně nebezpečná, neboť zvyšuje její náklady.
• Stabilizovat aktivity organizace po dlouhou dobu po nepříznivých výsledcích po celý rok.
• Zvyšte konkurenceschopnost na trhu.
• Vytvořte vyvážené portfolio pojištění.
• Zajistěte ochranu majetku.

Nevýhody

Pojistné portfolio je soubor uzavřených smluv. Přestože úroveň rizika pro ně může být vysoká, před převodem části závazků na jinou společnost je užitečné zhodnotit ekonomickou účinnost takového rozhodnutí. Zajištění se provádí za příplatek. Velikost komise by měla odpovídat podílu rozdělujícího závazku. Důležitým bodem je také určení úrovně vlastního zadržování, které závisí na finančních možnostech a ziskovosti operací. Nadměrná hranice vede k finanční nestabilitě, která je příliš nízká - k neziskovosti.

Struktura

Přenos rizik z jedné organizace do druhé je možný pouze za podmínek dozoru státních orgánů. Struktura portfolia pojištění by zároveň měla zahrnovat:

• závazky na základě smluv, které odpovídají vytvořeným rezervám;
• aktiva určená k pokrytí rizik.

Pojistitel převede portfolio vytvořené v době rozhodování. Zahrnuje také závazky vyplývající ze stávajících smluv a závazků, které skončily, ale závazky nebyly plně provedeny. U konkrétního objektu mohou být rizika převedena na jednoho pojistitele.

Hodnota aktiv se může rovnat vytvořeným rezervám nebo být nižší než tyto. Příspěvky jsou povoleny pouze v případě, že jejich velikost nepřesáhne rozdíl mezi převedeným majetkem a kapitálem společnosti. Operace je zakázána, pokud je částka aktiv nižší než polovina přepravovaných rezerv. Výjimkou jsou případy úpadku společnosti. V případě nedostatku převedeného majetku může být zbytek pojištěn sdružením pojistitelů. Objem plateb je stanoven federálními zákony. Hodnota převedených aktiv se rovná jejich účetní hodnotě nebo tržní ceně.

Důvody pro převod smluv

Existuje několik z nich:

• zrušení licence k výkonu činností z podnětu orgánu dozoru;
• v případě rozhodnutí o likvidaci organizace pojištění portfolia je plně převoditelná na jinou společnost;
• Porušení požadavků na solventnost, které mají za následek zhoršenou finanční situaci organizace, je-li k převodu portfolia za předpokladu, plán obnovy likvidity;
• rozhodování o dobrovolném odmítnutí samostatných činností;
• Vyřazení společnosti ze sdružení pojistitelů v případech stanovených zákony.

Závěr

Pojistné portfolio je počet smluv uzavřených společností za určité částky. Je to hlavní zdroj hotovosti. Pokud je však struktura řízena špatně, může to způsobit úpadek organizace. Proto je důležité řádně vytvářet a rozdělovat rizika a odpovědnost na základě smluv. Zajišťovací služby však nejsou zdarma. Proto musíme vyhodnotit ekonomickou efektivitu transakce před její uzavřením. Samotný proces je pod přísnou státní kontrolou.