Finanční podnikání: definice, funkce, příklady

Článek stručně popisuje finanční podnikání, jeho podstatu, hlavní typy a formy. Specifika podnikatelské činnosti v oblasti financí se zvažuje, navíc je charakterizována v kontextu hlavních finančních trhů. Článek také popisuje finanční nástroje a uzavírá význam tohoto druhu podnikání v moderní ekonomice.

Podstata podnikatelské činnosti ve finanční oblasti

Obecná zásada podnikání spočívá v tom, že zboží a služby v tomto kontextu mají širší význam než například ve výrobních nebo obchodních činnostech. Objekty obchodních transakcí tedy mohou jednat nejen o materiální zboží, ale také o duševní vlastnictví, dílo, informace, stejně jako měnu, cenné papíry a podobné hodnoty.

Obecně řečeno, finanční podnikání, pojetí, které v různých zdrojích se mohou mírně lišit, výsledkem je zajistit, aby předmětem obchodu (výměna) podnikatelského subjektu jsou spravedlivé finanční hodnotu (cenné papíry, tuzemské i zahraniční měně). Podstatou těchto operací je, že podnikatel těží z dalšího prodeje (spekulace) těchto hodnot. Je třeba poznamenat současně, že spekulace v tomto případě jsou obvyklou operací na finančním trhu a nemají žádnou zločineckou složku, jak tomu bylo dříve v Sovětském svazu.

Základní typy podnikání

Existují různé klasifikátory podnikatelské činnosti. Nejčastějšími typy podnikání jsou však:

• Podnikání ve výrobní sféře.
• Poradenská činnost.
• Podnikání v komerční sféře.
• Podnikání v oblasti financí.

Je třeba poznamenat, že vzhledem k tomu, že tyto druhy jsou nějakým způsobem spojeny s fázemi reprodukce, jsou všechny typy podnikatelské činnosti navzdory individuální specifičnosti úzce vzájemně propojeny a navzájem se doplňují.

Podnikatelská činnost ve finanční oblasti jako forma komerčního podnikání

Obchodní činnost se objevila od dávných dob a vždy zahrnovala proces nákupu a prodeje jakéhokoli majetku. Vznik finančního podnikání vznikl o něco později než komerční a souvisel se vzhledem prvních úvěrových operací. Jak je známo z historie, taková činnost ve významném měřítku byla nejprve převzata templářskými rytíři.

Jelikož finanční činnost ve finanční sféře je formou komerčního podnikání, obecná technika finančních transakcí se neliší od běžných komoditních transakcí. Současně je třeba poznamenat, že finanční aktiva jako komodita mají stále své vlastní charakteristiky, a to především v důsledku výskytu elektronických zdrojů ve finanční sféře. Transakce s finančními aktivy se mohou v současné době vyskytovat s úžasnou rychlostí a zároveň mají minimální dodatečné náklady spojené s jejich realizací. Finanční činnost je navíc často zdrojem všeho obchodování, který stimuluje jeho rozvoj prostřednictvím finančních a úvěrových mechanismů.

Specificita podnikatelské činnosti ve finanční oblasti

Pro úplnost vlastností je třeba zdůraznit hlavní rysy finančního podnikání. Vedle hlavního rysu tohoto druhu podnikání, který je vyjádřen specifikou předmětu nákupu a prodeje (finanční hodnoty), existuje řada dalších nuancí.

Pro organizaci finančního podnikání je často zapotřebí vytvořit systémy specializovaných organizací a institucí, jmenovitě finanční a úvěrové instituce, výměny akcií a měn atd.

Realizace podnikatelských aktivit ve finanční sféře vyžaduje v co největší míře dostupnost kompletních a spolehlivých relevantních informací, poskytování nejmodernějšího technického a softwarového počítače.

Finanční podnikatel především (pokud není emitentem) platí nezávisle veškeré výdaje na počáteční nákup finančních aktiv při výpočtu jejich výhodného prodeje. V důsledku toho přebírá plnou odpovědnost za všechna finanční rizika.

V mnoha případech může být prodlouženo období od získání finančních aktiv podnikatelem k získání výhod z jejich prodeje ve střednědobém a dlouhodobém horizontu. Tyto transakce proto obvykle vyžadují jasnou definici záruk v jedné nebo jiné formě (třetí osoba jako ručitel, zástava atd.).

Efektivní finanční podnikání vyžaduje přilákat nejvýkonnější pracovníky v oblasti financí, ekonomiky, práva, informačních technologií.

Při podnikání v oblasti financí je často nutné uchýlit se k službám a zprostředkovatelům třetích stran (auditorské firmy, advokátní kanceláře, zprostředkovatelé výměn atd.).

Druhy podnikatelské činnosti ve finanční oblasti

Můžete identifikovat hlavní typy finančního podnikání. Jedná se o činnosti podnikatelských subjektů na těchto trzích:

• trh cenných papírů - jejich vydání a další prodej (akcie, dluhopisy apod.);
• trh bankovních služeb - finanční a úvěrní činnost;
• trh finančních služeb - zprostředkovatelská obchodní činnost s finančními aktivy;
• pojišťovací trh - pojišťovací operace s finančními aktivy.

Můžete také zvýraznit nejmodernější formy finančního podnikání.

Leasing je zprostředkovatelská podnikatelská činnost v oblasti nákupu a prodeje na akciových, úvěrových a finančních trzích. Provádí je podnikatel na úkor vlastních prostředků ve prospěch konečného kupujícího s následnou úplnou platbou kupujícího předmětu leasingu a provize.

Factoring - odkoupení běžných dlužných závazků (dodavatelských účtů atd.) Podnikatelem za diskontní hodnotu s následným přijetím od dlužníka celé hodnoty dluhových závazků.

Forfaiting - sleva nákup podnikatel nad prostředky střednědobého a dlouhodobého dluhu o nákupu drahých aktiv tarifních podnikatel plná hodnota aktiv finále kupující.

Hlavní typy finančního podnikání vyžadují samostatný a podrobnější popis.

Stručný popis podnikání na trhu cenných papírů

Trh cenných papírů je jednou z nejvíce se rozvíjejících finančních institucí. Finanční podnik má na trhu cenných papírů takové činnosti jako:

• Zprostředkování. Broker - profesionální mediátor, který vykonává činnost na trhu s cennými papíry na základě smlouvy a plné moci k provádění transakcí s cennými papíry za provizi.
• Prodejce. Distributor, na rozdíl od makléře, provádí nákup a prodej cenných papírů nezávisle na základě samofinancování s oznámením cen jednotlivých finančních nástrojů jménem.
• Správa cenných papírů může být provedena jednotlivcem nebo právnickou osobou na základě dohody o výslovném svěření s vlastníkem těchto cenných papírů nebo s vlastníkem finančních prostředků k uskutečnění investic.
• Vymazání. Tento typ činnosti zahrnuje definici závazků v procesu vypořádání transakcí s cennými papíry a kontrolu dodržování stanovených ujednání pro tyto transakce.
• Depozitář. Depozitář poskytuje služby pro ukládání certifikátů pro finanční nástroje a služby pro změnu vlastnictví cenných papírů.

Také na trhu s cennými papíry existuje podnikatelská činnost v evidenci majitelů finančních cenných papírů a organizování obchodů na tomto trhu.

Krátké charakteristiky podnikání v oblasti bankovnictví a úvěrů

Podnikání ve finanční sféře je také přímo spojeno s úvěrovými operacemi na trhu bankovních služeb. Úvěrová organizace může být podnikem jakékoli formy vlastnictví, který získal od centrální banky licenci k provádění finančních a úvěrových (bankovních) činností. Předmětem podnikatelské činnosti v tomto případě jsou především operace s národní a cizí měnou. Hlavními tématy tohoto druhu podnikání jsou obchodní banky a družstevní organizace nebankovní (clearingové společnosti, clearingové instituce, spořitelní a úvěrní družstva, pěšák obchodů a tak dále. P.), Kdo jsou zakázány, aby se zapojily do jiných typů podnikání (výroba, obchod, ostatní služby).

Seznam možných operací v této oblasti je velmi široký. Mezi ně patří:

• přilákání a umístění finančních prostředků vkladu;
• údržba a provádění zúčtování na bankovních účtech zákazníka;
• operace nákupu a prodeje cizí měny;
• vydávání finančních aktiv na úvěr za různé podmínky při určitých splátkách a splácení úvěrů;
• provádění operací při převodu peněz;
• operace s finančním leasingem;
• factoringové operace a podobné operace pro získání závazků třetích stran.

Úvěrové instituce mohou být také aktivními účastníky trhu s cennými papíry a jinými finančními trhy.

Podnikatelská činnost na trhu pojištění a dalších finančních služeb

Charakteristiku finančního podnikání v oblasti pojištění zdůrazňuje skutečnost, že předmětem podnikatelské činnosti jsou v tomto případě různá rizika. To znamená, že subjekty pojišťovací činnosti poskytují záruky náhrady za případné škody v případě rizikové události, a tak se vystavují riziku klienta pro sebe za poplatek stanovený v pojistné smlouvě. Obvykle se pojistné rozděluje na časově rozložené pojistné.

Mezi hlavní druhy pojištění patří pojištění majetku, životní a zdravotní pojištění, individuální důchodové pojištění, pojištění finančních a obchodních rizik. Druhý typ zahrnuje:

• pojištění úvěru, tj. převedení rizika nevyplacení úvěru;
• pojištění ztráty zisku v důsledku nepředvídaných vnějších faktorů (technických, technologických, přírodních, komerčních atd.);
• pojištění podnikatelských rizik v souvislosti s nedokončeným příjmem a ztrátou zdrojů, a to i ve finanční sféře podnikání a tak dále.

Existují také formy finančního podnikání, které se netýkají nákupu a prodeje cenných papírů, finančních a úvěrových operací a pojištění. Příklady finančního podnikání tohoto druhu mohou sloužit jako pomocné služby v oblasti finančního zprostředkování, poradenství, auditorských služeb apod.

Základní finanční nástroje

Různé finanční nástroje, které se pohybují na finančním trhu, jsou hlavními předměty transakcí v této oblasti podnikání. Hlavní finanční nástroje jsou obvykle:

• doklady o vypořádání a bankovky, které se používají hlavně ve finanční a úvěrové sféře;
• cizoměnové, měnové vypořádání a některé cenné papíry jsou převážně nástrojem devizového trhu;
• nástroje pojistného trhu jsou různé produkty pojišťovací činnosti;
• přístrojové vybavení trhu s drahými kovy (zlato, platina, stříbro s příslušnou dokumentací);
• Na trhu cenných papírů se používají především sekundární finanční nástroje.

Tyto hlavní nástroje trhu cenných papírů lze rozlišit jako:

• akcie - kapitálová jistota, potvrzující právo jeho majitele na podnikání a právo obdržet dividendy;
• dluhopis - dluhové cenné papíry, které potvrzují právo jeho držitele obdržet jmenovitou hodnotu tohoto dokumentu od emitenta;
• návrh zákona je písemnou naléhavou peněžitou povinností, která dává majiteli právo obdržet od dlužníka (zásuvky) částku uvedenou v dokladu;
• swapy, opce, forwardy, futures - smlouvy o nákupu a prodeji (výměny) jakéhokoli majetku podle pravidel uvedených ve smlouvách.

Význam podnikatelské činnosti ve finančním sektoru v moderní ekonomice

V moderní tržní ekonomice je velmi důležitý finanční trh jako celek a podnikatelská činnost jeho subjektů. Tento typ podnikání přispívá k tvorbě a pohybu peněžních toků na různých úrovních ekonomiky. Jedná se o hnací mechanismus pro všechny komerční aktivity a akumulaci, efektivní přidělování dočasně volných peněžních prostředků a vytváření investičního prostředí a řízení více rizik.

V posledních desetiletích byl rozvoj finančního podnikání obzvláště intenzivní. Důvodem je na jedné straně intenzivní rozvoj nových informačních technologií, a to i ve finanční sféře, a na druhé straně intenzifikace globalizačních procesů ve světové ekonomice. Je však třeba poznamenat, že tento typ podnikání je spojen s vyšším stupněm rizika. Zvláště v nedávné době způsobila řada finančních krizí vysoký stupeň nestability na trzích po celém světě a ekonomická globalizace v tomto kontextu jen zvýšila rizikové trendy.

Vycházíme z toho, že v současné době existuje málo standardních odborných dovedností a základní štěstí pro efektivní činnost ve finančním prostředí. Nyní potřebujeme vyvážené přístupy k finančním operacím, podporované nejpokrokovějšími metodami řízení finančních rizik.