Státní regulace pojišťovací činnosti v Ruské federaci

V procesu zakládání sociálních institucí v Rusku byla velká pozornost věnována regulaci pojišťovacích činností. To je důsledkem vysoké úrovně společenského významu tohoto typu práce. Výskyt pojistné události může poškodit celou národní ekonomiku. Státní regulace pojistných činností probíhá prostřednictvím hlášení, kontrola shody informací se skutečnými výsledky a regulačními předpisy.

Dohled

Státní regulace a dohled nad pojišťovacími činnostmi jsou rozděleny na předběžné, aktuální a následné. V prvním případě jde o kontrolu souladu společností s požadavky, na základě kterých je vydána licence, registrace pojišťoven. Současný dohled je kontrolovat dodržování právních předpisů účastníky trhu: analýza podávání zpráv, zrušení licencí, vyloučení zprostředkovatelů z rejstříku atd. Podrobnější budou dále zvažovány.

Stát právní úprava pojišťovací činnost je prováděna zákonem Ruské federace "O organizaci pojišťovnictví" a Ministerstvem financí. Platí pro profesionální účastníky trhu, jejich zprostředkovatele a příjemce.

Cíle, funkce, úkoly

Cíle státní regulace pojistných činností:

• zajištění stabilního fungování trhu;
• dodržování normativních aktů subjekty;
• zajištění plnění závazků účastníky transakce;
• ochrana domácího trhu od zahraničních společností;
• převedení daní a poplatků do stavu daní.

Pokyny pro státní regulaci pojistné činnosti:

• přijetí zákonů a nařízení, sledování dodržování vládních agentur;
• regulace solventnosti pojišťoven a zajištění plnění jejich povinností;
• kontrolu nad platbami daní účastníky trhu;
• uložení sankcí účastníkům trhu.

Orgány dozoru plní tyto funkce:

• vydat licenci k podnikání;
• zapisovat do státního rejstříku pojišťoven a makléřů;
• kontrolovat tvorbu tarifů;
• stanovit pravidla pro přidělování rezerv, účetní záznamy transakcí;
• vypracovat normativní a metodické dokumenty;
• vypracovat a předložit návrhy na vývoj legislativního rámce.

Práva státních kontrolních orgánů

• Příjem od pojišťoven, podávání zpráv o činnostech od svých klientů a bank - informace o finanční situaci.
• Provádět kontrolu souladu poskytovaných informací a skutečné finanční situace.
• V případě odhalení porušování zákonných požadavků ze strany společností, aby byly vydány pokyny k odstranění problémů. Pokud nejsou splněny, pozastavte licence až do úplného vyloučení porušení.
• Požádejte soudu o nárok na likvidaci pojistitele a společnosti, které působí bez licence.

Finanční nařízení

Ve světové praxi v této oblasti se provádí pravidelný audit pojišťoven. V Rusku je tato otázka stále ve fázi zvažování.

Státní regulace činností pojišťovny na otázky jejich solventnosti a finanční stability spočívá ve výpočtu sazeb za určité služby, tvorbě rezerv, hodnocení investičních projektů. Pojistitelé každoročně posuzují přijaté závazky. Jeho výsledky se odrážejí v samostatném závěru, který je předán státní agentuře.

Nedostatek zavedeného auditorského systému negativně ovlivňuje celé odvětví. Metody formování rezerv se rychle stávají zastaralými, ale jen zřídka se mění. Kroky k provádění auditu jsou stavěny pouze na legislativní úrovni, ale cíle, cíle, program a mechanismy nejsou v praxi definovány.

Pojišťovny

Na ruském trhu existují státní a regionální sdružení pojistitelů. Jsou tvořeny činnosti: .. lékařské, auto pojištění, atd Takové aliance jsou na trhu zdroj samoregulace. Jejich hlavním problémem je spojena s přípravou návrhů legislativních aktů, tvorba finančních prostředků na ochranu, rozvoj politik a programů, metodických podpůrných aktivit, školení a tak dále. D.

Unie ochrany spotřebitelů Ruské federace dostala slabý vývoj. Jeho hlavním úkolem je identifikovat bezohledné společnosti, chránit zájmy spotřebitelů, rozvíjet pravidla, pojišťovací programy apod.

Činnost odborů na obou stranách by měla probíhat ve spolupráci. Zohlednění zájmů pojistitelů a jejich klientů je důležitým předpokladem pro rozvoj trhu.

Světová praxe

Pojistné smlouvy jsou složité dokumenty z právního hlediska. Osobě bez speciálního vzdělávání je obtížné pochopit všechny formulace. V západních zemích je státní regulace pojišťovacích činností pro transakce s jednotlivci mnohem přísnější než u smluv s právnickými osobami. Ten může přilákat kvalifikované právníky k určení souladu dokumentů s normativními zákony.

V regionech Ruské federace provádí státní regulace pojistných činností místní orgány dohledu. V rámci svých schopností jim pomáhá daňová služba, centrální banka a předsednictví pro ochranu hospodářské soutěže. Ve většině zemí Evropy se používá jediný systém dohledu. V Kanadě jsou některé aspekty regulovány federálními orgány a hlavní pravomoci jsou převedeny na místní orgány v provincii. V USA neexistuje celosvětová státní regulace pojistné činnosti. Každý stát má vlastní pravidla.

Systémy

Státní regulace pojišťovací činnosti pomocí veřejného systému je to, že společnosti mají výkonnostní zprávy zveřejněné ve veřejných vydáních a poskytuje dohledu. Spotřebitelé služeb mohou na základě těchto informací sestavit představu o organizaci a rozhodnout o účelnosti uzavření smlouvy.

Je to liberální systém. Osoba bez speciálního vzdělávání nerozumí finančním výkazům. Zájmy osob, které uzavřely smlouvy před pojistitelem, mají problémy, nejsou pojištěny žádným způsobem. Státní kontrola nad prováděním transakcí není prováděna.

Regulační systém regulace spočívá v tom, že stát dodatečně stanoví stejné požadavky pro všechny organizace zapojené do pojišťovacích činností. Mohou být spojeny s finančním zajištěním (soulad velikosti kapitálu s předpokládanými závazky), formy vlastnictví pojišťoven, načasování podávání zpráv atd. Pokud tyto požadavky nejsou splněny, společnosti jsou uloženy sankce. Tento systém je dlouhodobě a úspěšně provozován ve Velké Británii a nedávno se objevil v EU.

Specifika státní regulace pojistných činností v systému materiálního dozoru je, že pojistitel zveřejňuje zprávy o výsledcích své činnosti a dohlížející orgány sledují dodržování podmínek smluv, velikost sazeb, postup tvorby rezerv. Teoreticky tato schéma činnosti respektuje zájmy všech stran transakce a neexistuje cenový dumping. Tímto způsobem se provádí státní regulace pojišťovacích činností v Ruské federaci.

Materiální systém je širší než normativní podle počtu pokrytých předmětů. Jeho hlavním principem je, že všechny akce musí být předem dohodnuty se státními orgány. Na jedné straně takový systém výrazně omezuje činnost pojistitelů. Společnosti, které vyvíjejí nový produkt, je musí schválit v dozorčích orgánech. Ztráta času se projeví ve ztrátě zisku. Na druhé straně jsou chráněny zájmy spotřebitelů služeb.

Registrace pojistitele

V ruské federaci vydává Ministerstvo financí povolení k výkonu pojišťovací činnosti. Chcete-li ji obdržet, je třeba založit a zaplatit základní kapitál v závislosti na zvoleném druhu činnosti:

• minimálně 25 tis. minimální mzdy - všechny služby kromě životního pojištění;
• minimálně 35 tis. minimální mzdy - všechny druhy pojištění;
• více než 49 tisíc minimálních mezd - pouze životní pojištění.

V rámci těchto limitů musí být finanční prostředky převedeny v hotovosti. Nad tyto hodnoty se přispívají příspěvky ve formě majetku, užívacích práv, výsledků intelektuální činnosti a tak dále.

Kromě toho musíte předložit Ministerstvu financí následující dokumenty:

• aplikace;
• (listina, protokol z jednání, výpis ze státního rejstříku).
• platba za převod prostředků na schválený kapitálový účet;
• obchodní případ činnosti;
• pravidla pojištění, vzorové formy smluv;
• výpočet sazeb s podrobným výkladem použité metodiky;
• údaje o vůdci a jeho zástupcích.

Jako ekonomické odůvodnění je přijato:

• roční obchodní plán;
• plán zajištění, v případě, že maximální riziko je více než 10% vlastních zdrojů;
• algoritmus pro tvorbu rezerv a plán jejich umístění;
• rozvaha, výkaz o výsledcích hospodaření.

Rozhodnutí o udělení licence dozornému orgánu trvá do 60 dnů od obdržení dokladů. Základem pro zamítnutí může být nesoulad dokumentů s legislativními požadavky. Státní orgán písemně o tom informuje právnickou osobu.

Etapy

Státní regulace pojistné činnosti v Ruské federaci probíhá ve třech fázích: předběžné, aktuální a následné. Zvažme každou z nich podrobněji.

Předběžná kontrola

Nejprve existuje výběr mezi společnostmi, které chtějí získat licenci. Ne každá organizace může provádět pojišťovací činnosti.

Přístup na trh lze provádět dvěma způsoby. V prvním případě se společnost v registru pojistitele jednoduše zapíše a poté může začít fungovat. Takové jasné přiznání je neodmyslitelné v systému publicity.

Pokud je použita koncesní metoda, orgány dozoru musí vydat licenci k výkonu činností. Je třeba poskytnout dokumenty potvrzující možnost splnění finančních požadavků. Tento režim se používá ve většině zemí světa.

Současný dohled

Orgány státu orgány analyzují předložené účetnictví, vedení zpráv. V případě nutnosti jsou požadovány další údaje. Také v jejich kompetenci je posuzování žádostí s návrhy, stížností, provádění inspekcí. To znamená, že státní regulace z pojišťovací činnosti pojišťovny je zajistit včas posoudit finanční kapacity společnosti přijímáním rizika, zkontrolujte pravidla pro tvorbu rezerv, odpovídající dostupnost finančních prostředků zavedené standardy.

Následná kontrola

V této fázi se rozhodují o pojišťovnách, jejichž výkonnost nesplňuje žádné požadavky (sanace, likvidace). Státní regulace pojišťovacích činností v Ruské federaci v této fázi je minimalizovat ztráty zákazníků bezohledných společností. Orgány dohledu mohou uložit omezení při uzavírání nových smluv, změnit sazby sazeb, upravit činnosti na jiné aspekty. To se provádí ve formě pokynů, tj. Písemných příkazů, které zavazují pojistitele k odstranění porušení v určeném období.

Důvody pro ukládání omezení jsou:

• činnosti v oblastech, na které se licence nevztahuje;
• provádění činností zakázaných zákonem;
• porušení řádu tvorby rezerv;
• neoprávněné snížení cel;
• nesplnění stanoveného poměru aktiv a pasiv;
• hlášení, další požadované dokumenty s porušením času nebo objednávky;
• nesoulad informací poskytovaných s aktuálními údaji;
• porušení podmínek oznamování změn charty, pravidel pro poskytování služeb, struktury sazeb;
• předání licence jiné organizaci;
• vydávání politiky bez použití pravidel;
• uzavírání smluv s prodlouženými podmínkami spíše než těch, které jsou předepsány v pravidlech.

V případě nedodržení tohoto požadavku může orgán dozoru omezit platnost licence. To lze vyjádřit jak v zákazu uzavírání nových smluv, tak v prodloužení starých pro určité činnosti nebo na stanoveném území.